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Wenn die Rezession kommt … sind die Controller gefragt!

27.08.2019 von CA Redaktion | Accounting & Finance
Trasury

Die Nachrichtenlage zur Weltwirtschaft wird immer pessimistischer und die Notenbanken diskutieren schon länger laut über Zinssenkungen. Auch der aktuelle Handels- und Währungskrieg trägt eher dazu bei, dass sich die Unternehmen auf eine mögliche Krise vorbereiten müssen. Die Controller spielen dabei eine zentrale Rolle!

Wenn ein Unternehmen aufgrund einer negativen Wirtschaftsentwicklung rückläufige Umsatzentwicklungen hat, wirken sich diese 1:1 auf die zur Verfügung stehende Unternehmensliquidität aus. In diesen Fällen kommt einer zentralen und konzernweiten direkten Liquiditätsplanung eine hohe ggf. sogar überlebenswichtige Bedeutung zu. Auch wenn das Treasury diese steuert, sind alle Controller aufgefordert, das Verständnis einer direkten Liquiditätsplanung aufzubringen, da in den internationalen Einheiten diese Verantwortung meist beim Controller liegt. Jeder Fehler wie das nicht Berücksichtigen der Payment-Terms oder von Kapitalverkehrskontrollen gesperrtes Kapital (trapped cash) sowie falsche Disposition im Rahmen von Cash Pools bzw. konzerninternen Verrechnungen (Innenfinanzierung) bringt die Liquidität ins Schwanken.

Weiterhin entstehen starke negative Auswirkungen auf das EBIT, wenn geplante internationale Umsätze nicht erzielt werden, aber intern oder extern mit der Bank währungsgesichert wurden. Daher kommt einem aktiven Währungsmanagement mindestens genauso viel Bedeutung zu. Dies sollte nicht nur im Treasury sondern auch im Controlling Berücksichtigung finden.

In dem Seminar Treasury für Controller

  • erhalten Sie einen Überblick über die Aufgaben und Ziele im Treasury und können daraus einen Bezug zu Ihrer täglichen Arbeit herstellen
  • Sie lernen die direkte Methode in der Liquiditätsplanung im Vergleich zu der indirekten kennen und erfahren, wie finanzielle Risiken insbesondere Währungsrisiken im Unternehmen aktiv gesteuert werden; außerdem werden grundlegende Möglichkeiten der Unternehmensfinanzierung und der Finanzierung des Working Capital behandelt
  • Sie identifizieren Schnittstellen aus den Aufgaben und Funktionen des Treasury und lernen, wie Sie diese für eine effiziente Zusammenarbeit im Sinne des gemeinsamen Unternehmenserfolgs nutzen können
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